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稀土ETF易方达: 易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
发布日期：2025-04-14 21:42    点击次数：148
         易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金     基金管理人：易方达基金管理有限公司     基金托管人：中国建设银行股份有限公司     送出日期：二〇二五年三月三十一日                          易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。   本报告中财务资料已经审计。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                             易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                                          易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                      §2   基金简介 基金名称                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 基金简称                                   易方达中证稀土产业 ETF 场内简称                                        稀土 ETF 易方达 基金主代码                                                159715 交易代码                                                 159715 基金运作方式                                         交易型开放式 基金合同生效日                                     2021 年 9 月 1 日 基金管理人                                  易方达基金管理有限公司 基金托管人                                 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额                                  329,030,274.00 份 基金合同存续期                                              不定期 基金份额上市的证券交易所                                 深圳证券交易所 上市日期                                       2021 年 9 月 10 日              紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争将日均跟 投资目标              踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误差控制在 2%以内。              本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重              构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应              调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金              管理人可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资技术适当调整基              金投资组合，以达到紧密跟踪标的指数的目的。本基金力争将日均跟踪偏 投资策略         离度的绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误差控制在 2%以内。此外，本              基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的，综合考虑流动性和收益性，              适当参与债券和货币市场工具的投资。为更好地实现投资目标，本基金管              理人可投资具有较高投资价值的资产支持证券；本基金可投资股指期货、              股票期权，本基金参与股指期货和股票期权交易，将根据风险管理的原则，              主要选择流动性好、交易活跃的衍生品合约进行交易；在加强风险防范并                          易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                  遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券出                  借业务。在条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目                  标、策略和风险收益特征并在控制风险的前提下，根据相关法律法规，参                  与融资业务，以提高投资效率及进行风险管理。 业绩比较基准           中证稀土产业指数收益率                  本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型 风险收益特征           基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标                  的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。        项目                基金管理人                            基金托管人 名称                  易方达基金管理有限公司                      中国建设银行股份有限公司             姓名               王玉                             王小飞 信息披露          联系电话            020-85102688                    021-60637103 负责人          电子邮箱        service@efunds.com.cn           wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话                   400 881 8088                    021-60637228 传真                       020-38798812                    021-60635778                    广东省珠海市横琴新区荣粤道 注册地址                                                 北京市西城区金融大街25号                    广州市天河区珠江新城珠江东                    路30号广州银行大厦40-43楼；           北京市西城区闹市口大街1号院1号 办公地址                    广东省珠海市横琴新区荣粤道                              楼 邮政编码                   510620；519031                        100033 法定代表人                       刘晓艳                             张金良 本基金选定的信息披露报纸名称                   中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址              www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点                       基金管理人的办公地址                                易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告      项目                  名称                                      办公地址                 德勤华永会计师事务所（特殊普                 中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30  会计师事务所                 通合伙）                           楼  注册登记机构         中国证券登记结算有限责任公司                 北京市西城区太平桥大街 17 号                  §3   主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                         金额单位：人民币元  本期已实现收益                    -18,804,115.20           -8,672,499.19              -50,220,600.10  本期利润                        18,331,146.27          -28,296,039.95              -84,395,953.09  加权平均基金份额本期利润                        0.0553                  -0.0806                  -0.2063  本期加权平均净值利润率                         9.41%                -11.93%                     -26.79%  本期基金份额净值增长率                       10.31%                 -12.52%                     -25.38%  期末可供分配利润                 -110,344,651.52          -138,153,940.34             -114,115,769.96  期末可供分配基金份额利润                      -0.3354                   -0.3975                  -0.3113  期末基金资产净值                   218,685,622.48         209,376,333.66              252,414,504.04  期末基金份额净值                            0.6646                  0.6025                     0.6887  基金份额累计净值增长率                      -33.54%                 -39.75%                     -31.13%    注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平  要低于所列数字。  相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。                       份额净值增                        业绩比较基           份额净值增                    业绩比较基   阶段                  长率标准差                        准收益率标               ①－③            ②－④            长率①                     准收益率③                         ②                           准差④ 过去三个月       4.50%      2.47%           3.66%         2.50%             0.84%          -0.03% 过去六个月      22.44%      2.28%          21.05%         2.30%             1.39%          -0.02%                                   易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 过去一年         10.31%       2.15%         7.60%     2.18%       2.71%   -0.03% 过去三年         -28.00%      1.84%        -34.35%    1.87%       6.35%   -0.03% 过去五年            -           -             -         -           -       - 自基金合同生              -33.54%      1.87%        -40.65%    1.92%       7.11%   -0.05% 效起至今  较                        易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金                     份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图                          （2021 年 9 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日）      注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-33.54%，同期业绩比较基准收益率为  -40.65%。                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金             自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图                          易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告       注：本基金合同生效日为 2021 年 9 月 1 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期 计算。       本基金过去三年未发生利润分配。                           §4   管理人报告       经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。                            任本基金的        证券 姓               职务           基金经理（助       从业       说明 名                             理）期限        年限                               易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                  任职     离任                                  日期     日期     本基金的基金经理，易方达中证     A100ETF 联接发起式、易方达国证     新能源电池 ETF 联接发起式、易方                                硕士研究生，具有基金从业资格。曾 刘     达创业板成长 ETF、易方达上证科           2023-                 任华夏基金管理有限公司基金运作 文                                        -     10 年     创板 100ETF 联接发起式、易方达         09-09                 高级经理，银华基金管理股份有限公 魁     创业板成长 ETF 联接发起式的基金                                司量化研究员、基金经理助理。     经理，易方达中证云计算与大数据     主题 ETF 的基金经理助理     本基金的基金经理助理，易方达中     证科创创业 50 联接、易方达中证科     创创业 50ETF、易方达中证 500 质     量成长 ETF、易方达中证上海环交     所碳中和 ETF、易方达中证创新药     产业 ETF、易方达中证智能电动汽     车 ETF、易方达纳斯达克 100ETF     联接（QDII-LOF）  、易方达中证港     股通医药卫生综合 ETF、易方达中     证上海环交所碳中和 ETF 联接、易     方达中证绿色电力 ETF、易方达中     证光伏产业 ETF 联接发起式、易方     达中证软件服务 ETF、易方达中证     A100ETF、易方达中证绿色电力 伍   ETF 联接发起式、易方达中证 500                               硕士研究生，具有基金从业资格。曾 臣   质量成长 ETF 联接发起式、易方达                   -     7年     任易方达基金管理有限公司研究支 东   中证软件服务 ETF 联接发起式、易                                持专员、指数研究员。     方达中证创新药产业 ETF 联接发起     式、易方达中证光伏产业 ETF 的基     金经理，易方达上证科创 50 联接、     易方达上证科创板 50ETF、易方达     中证沪港深 500ETF（自 2021 年 09     月 04 日至 2024 年 04 月 26 日）、易     方达中证消费电子主题 ETF、易方     达中证消费 50ETF、易方达中证港     股通医药卫生综合 ETF 联接发起     式、易方达纳斯达克 100ETF     （QDII）、易方达上证科创板成长     ETF、易方达上证科创板成长 ETF     联接发起式、易方达中证 A100ETF     联接发起式的基金经理助理     注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司                       易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 决定确定的聘任日期和解聘日期。       本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。       公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划 投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的 适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果 评估及报告等。       公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。       公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则 上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中 交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用 公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序 和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、 合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进 行提示，并要求投资组合经理解释说明。       公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认 方可执行。                        易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告       公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的 公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。       本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在 不公平交易现象。       本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。       本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。       本基金跟踪中证稀土产业指数，该指数选取涉及稀土开采、稀土加工、稀土贸易和稀土应用等 业务相关上市公司证券作为样本，以反映稀土产业上市公司证券的整体表现。报告期内本基金主要 采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的 指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 氧化镨钕价格由 2024 年初的 44.2 万元/吨回调到 3 月末的 35.4 万元/吨，后震荡反弹，至 12 月末接 近 39.8 万元/吨，体现了市场调节机制在有效运作。短期来看，稀土供需结构有所波动，终端需求如 消费类电子、新能源车、电动两轮自行车等将继续支撑市场，预计在 2024 年上半年观察到的稀土供 给过剩情况将继续改善。从供给侧来看，我国持续采取稀土供应的配额制度，旨在确保稀土供应的 有序释放，有望为稀土行业的健康和可持续发展奠定基础。       回顾 2024 年，国内市场情绪仍偏积极，后续有望持续发挥作用。全球来看，海外主要国家的货 币政策持续宽松，有助于支撑市场整体风险偏好的修复，对于新兴市场的权益资产有望带来提振。 积极的调控政策不断细化和深化，进一步有力的支持经济稳步增长。10 月 8 日，国家发改委发布会 提出扩大内需、推动地产止跌回稳、提振资本市场。10 月 12 日，财政部发布会提出增加债务额度、 推动地产止跌回稳。11 月 8 日，全国人大常委会提出隐性债务置换与化债措施。12 月 9 日，中共中 央政治局会议强调采用更为积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加强逆周期调节，稳定地产和 股市。上述会议充分展现出中央对支持经济发展的坚定态度，释放宏观政策拐点信号，有利于支撑                         易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 实体经济和资本市场进一步稳定预期、巩固信心。       产业方面，稀土的需求端开始回暖并迎来了一些政策催化，下游新能源、人形机器人等新兴领 域需求有望逐步推动市场发展，加上“以旧换新”政策可能带来的增量需求，稀土供需有望从过剩转 向紧平衡，从而带来市场情绪和预期的修复，受此催化，中证稀土产业指数在 2024 年下半年明显反 弹。本报告期内，中证稀土产业指数上涨 7.60%。       展望下一阶段，随着稳增长政策持续发力、新质生产力深化发展，经济将持续稳步复苏，在全 球智能化、电动化的趋势下，稀土永磁由于其优秀的磁性能，广泛应用于高效节能领域，将长期受 益于“万物电驱”时代。未来随着消费电子、新能源、工业机器人、人形机器人等相关行业的高速发 展，稀土永磁行业的下游需求有望长期向好。       本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指 数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减 少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。       截至报告期末，本基金份额净值为 0.6646 元，本报告期份额净值增长率为 10.31%，同期业绩比 较基准收益率为 7.60%。年化跟踪误差 0.66%，在合同规定的目标控制范围之内。       展望 2025 年，宏观经济环境在持续改善，对资本市场形成支持，预计 A 股市场将经历结构化 机遇。技术革新与产业升级将是主导市场走势的重要动因，特别是高端制造、人工智能、数字经济 等新兴赛道有望迎来新的爆发点，成为市场关注的焦点。其它行业板块，例如消费、新能源等，也 有望随基本面改善和市场催化，而呈现更多的投资价值。随着需求端的改善，包含稀土产业在内的 上游工业资源品也有望迎来业绩改善与情绪修复。       长期来看，在国家产业结构转型升级、大力培育新质生产力的进程中，A 股市场有望为投资者 带来丰富的结构化投资机遇，长期投资和配置价值值得关注。       本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程，强化对法规和制度 执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。       本报告期，基金管理人主要监察稽核工作情况如下：       （1）持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续贯彻落 实廉洁从业、执业操守和道德规范等规定。通过开展员工职业道德教育、合规谈话、合规培训和考                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 试等多种形式引导员工珍惜职业声誉、依法履职、恪守职业道德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。       （2）通过实现风控系统全面升级，进一步提升投资合规的控制效能。合规及投研交等业务部门 协同完善内部制度和流程，贯彻理性投资、价值投资、长期投资的理念，提升公司投资、研究、交 易制度建设和内部管理规范。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固控制基础，保护投资者利益。       （3）持续督促优化各类法律文件审核流程，提升基金产品材料质效；坚持以实质风险可测可控、 投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，保障公司各项业务稳妥有序开展， 切实保护投资者合法权益。       （4）贯彻落实基金销售相关法规政策要求，提升对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重点领域的管理，避免误导。坚持以投资者利益为 核心，持续强化投资者适当性管理，优化公募基金产品风险评价方法，提升产品评级的合理性和科 学性。持续结合业务实践，完善客户投诉处理制度及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者教育和保护力度。       （5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同中信息披露相关规定，优化完善相关制度流程， 明晰各部门和信披岗位的职责分工，强化培训与交流；加强公司级信息披露平台建设，积极探索智 能审核系统，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水平和合规风险控 制能力，防范信息披露合规风险和操作风险，做好公司及旗下各基金信息披露工作，确保信息披露 真实、准确、完整、及时、简明和易得。       （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的工作方法，持续修订完善反洗钱内控制度，建立健全客 户尽职调查工作机制，加强洗钱风险识别管控，深入开展系统建设与数据治理，稳步提升反洗钱履 职能力和工作水平。       （7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、 运营、人员规范、反洗钱、境内外子公司等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技术管理审计、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，全方位审视 公司内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。       本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和 控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。       本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。       本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指 导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具 备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。       本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。       本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。       本基金本报告期内未实施利润分配。       报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。                       §5   托管人报告       本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。       本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金 的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。       报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。       本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。                       易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                         §6   审计报告                                        德师报(审)字(25)第 P00331 号 易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金全体持有人：   我们审计了易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布 的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券 投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。   易方达基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”                         ）管理层对其他信息负责。其他信息包括易 方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。   基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。   在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投                    易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）                            ，并运用持续经营假设，除非基金管 理人管理层计划清算易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金、终止运营或别无其他现 实的选择。   基金管理人治理层负责监督易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过 程。   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作：   (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。   (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。   (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。   (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易 方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。   (5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。   我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。                               易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                      德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）                                  中国注册会计师                                                                            汪芳 江丽雅                                                    中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼                                §7      年度财务报表 会计主体：易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                          单位：人民币元                                               本期末                      上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                    2,077,996.72           2,525,684.14 结算备付金                                                547,105.21               58,772.56 存出保证金                                                  14,616.51               6,783.46 交易性金融资产                  7.4.7.2                  216,277,989.52         206,887,846.66 其中：股票投资                                           216,277,989.52         206,887,846.66      基金投资                                                      -                      -      债券投资                                                      -                      -      资产支持证券投资                                                  -                      -      贵金属投资                                                     -                      -      其他投资                                                      -                      - 衍生金融资产                   7.4.7.3                               -                      - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                               -                      - 应收清算款                                                          -            155,578.82 应收股利                                                           -                      - 应收申购款                                                          -                      - 递延所得税资产                                                        -                      -                               易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 其他资产                     7.4.7.5                                -              20,135.42 资产总计                                              218,917,707.96          209,654,801.06                                               本期末                       上年度末       负债和净资产             附注号 负 债： 短期借款                                                            -                      - 交易性金融负债                                                         -                      - 衍生金融负债                   7.4.7.3                                -                      - 卖出回购金融资产款                                                       -                      - 应付清算款                                                   9,828.68                       - 应付赎回款                                                           -                      - 应付管理人报酬                                                29,609.63               26,399.97 应付托管费                                                   9,869.90                8,800.00 应付销售服务费                                                         -                      - 应付投资顾问费                                                         -                      - 应交税费                                                        0.41                2,394.91 应付利润                                                            -                      - 递延所得税负债                                                         -                      - 其他负债                     7.4.7.6                      182,776.86             240,872.52 负债合计                                                  232,085.48             278,467.40 净资产： 实收基金                     7.4.7.7                  329,030,274.00          347,530,274.00 未分配利润                    7.4.7.8                  -110,344,651.52        -138,153,940.34 净资产合计                                             218,685,622.48          209,376,333.66 负债和净资产总计                                          218,917,707.96          209,654,801.06    注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.6646 元，基金份额总额 329,030,274.00 份。 会计主体：易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                           单位：人民币元                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                       本期                上年度可比期间          项 目         附注号        2024 年 1 月 1 日至        2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                               19,041,673.57         -27,477,594.60 其中：存款利息收入            7.4.7.9             10,847.29              10,542.70    债券利息收入                                          -                      -    资产支持证券利息收入                                      -                      -    买入返售金融资产收入                                      -                      -    其他利息收入                               119,279.58             759,198.53 其中：股票投资收益            7.4.7.10        -22,097,028.14         -11,101,834.44    基金投资收益                                          -                      -    债券投资收益            7.4.7.11            95,582.87             133,495.39    资产支持证券投资收益        7.4.7.12                      -                      -    贵金属投资收益                                         -                      -    衍生工具收益            7.4.7.13                      -                      -    股利收益              7.4.7.14          1,972,976.55           2,223,815.43    其他投资收益                                          -                      - 填列） 减：二、营业总支出                               710,527.30             818,445.35                               易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告  其中：卖出回购金融资产支出                                               -                    -  三、利润总额（亏损总额以“-”号填  列）  减：所得税费用                                                     -                    -  四、净利润（净亏损以“-”号填列）                              18,331,146.27        -28,296,039.95  五、其他综合收益的税后净额                                               -                    -  六、综合收益总额                                       18,331,146.27        -28,296,039.95 会计主体：易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                      单位：人民币元                                               本期       项目                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分配利润                 净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                -18,500,000.00           27,809,288.82           9,309,288.82 号填列） （一）、综合收益                                      -           18,331,146.27         18,331,146.27 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净                -18,500,000.00             9,478,142.55         -9,021,857.45 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                        -242,000,000.00           85,145,972.63        -156,854,027.37 款 （三）、本期向基                                      -                           -                    - 金份额持有人分                           易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 配利润产生的净 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                       上年度可比期间      项目                       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                   实收基金                     未分配利润                 净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”            -19,000,000.00           -24,038,170.38       -43,038,170.38 号填列） （一）、综合收益                                  -           -28,296,039.95       -28,296,039.95 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净            -19,000,000.00             4,257,869.57       -14,742,130.43 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                    -101,500,000.00           31,236,473.45        -70,263,526.55 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                          -                        -                    - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20211023 号《关于准予易方达中证稀土产业交易型开放 式指数证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证                       易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 券投资基金法》和《易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募集。经 向中国证监会备案，《易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2021 年 9 月 1 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 431,030,274.00 份基金份额，其中认购资金利 息折合 16,274.00 份基金份额 。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人 为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的                                        《企业会计准则-基本准则》、 各项具体会计准则、         《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券 投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合 同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。   本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、                            《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币 元为单位表示。   金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。   (1) 金融资产   金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决                    易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   债务工具   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方 式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资 产列示。   权益工具   权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重 大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示 为交易性金融资产。   (2) 金融负债   金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。本基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中的其他负债科目下列示。本基金持有 的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。   (3) 衍生金融工具   本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为 衍生金融资产/负债。   金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊 余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。   本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前 状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收 的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。   于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用 损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发 生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。   对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。   金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。   当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。   本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：   (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充                        易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行 调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该 限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。   (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调 整并确定公允价值。   本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经 实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的 基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额，以及 由本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替代成分股票在未补足(或未强制退款)前形成的公允 价值变动收益/(损失)而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。   股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计 算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税 后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股 份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用 的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有 权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将 出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外 其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。   针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。   (1)本基金收益分配方式采用现金分红；   (2)每一基金份额享有同等分配权；   (3)基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金管 理人可进行收益分配；   (4)本基金收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数 同期累计报酬率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后 基金份额净值有可能低于面值；   (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记结算机构对收益分配另 有规定的，从其规定。                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告    基金管理人可在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，与基金托管人协商一致后对 上述原则进行修改或调整，而无需召开基金份额持有人大会审议。    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：    （1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数 收益法、市盈率法等估值技术进行估值。    （2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发20176 号 《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资 流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指 数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。    （3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场 交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》及中国基金业协会中基协字2022566 号《关于发布 的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公 司所独立提供的估值结果确定公允价值。    本基金本报告期未发生会计政策变更。    本基金本报告期未发生会计估计变更。    本基金本报告期无会计差错更正。    根据财政部、国家税务总局财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 财税20081 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税201285 号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税2015101 号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税201636 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税201646 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税201670 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税2016140 号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税201756 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税201790 号《关于租入 固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关 于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税 202133 号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》和财税20248 号《关于延续实施全国 中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关财税法规和实 务操作，主要税项列示如下：   (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。   对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。   (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。   (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取 得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红 利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。   (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据                                易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。    (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。                                                                             单位：人民币元                                      本期末                                上年度末          项目 活期存款                                        2,077,996.72                       2,525,684.14 等于：本金                                       2,077,786.46                       2,525,413.22       加：应计利息                                          210.26                          270.92 定期存款                                                       -                               - 等于：本金                                                      -                               -       加：应计利息                                               -                               - 其中：存款期限 1 个月以内                                             -                               -       存款期限 1-3 个月                                          -                               -       存款期限 3 个月以上                                          -                               - 其他存款                                                       -                               - 等于：本金                                                      -                               -       加：应计利息                                               -                               - 合计                                          2,077,996.72                       2,525,684.14                                                                             单位：人民币元                                                   本期末       项目                                     2024 年 12 月 31 日                       成本              应计利息                 公允价值             公允价值变动 股票                239,863,400.53                  -        216,277,989.52     -23,585,411.01 贵金属投资-金交所黄                                -                  -                     -                      - 金合约         交易所市 债券                             -                  -                     -                      -         场                             易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告         银行间市                             -                  -                  -                 -         场         合计                  -                  -                  -                 - 资产支持证券                      -                  -                  -                 - 基金                          -                  -                  -                 - 其他                          -                  -                  -                 - 合计             239,863,400.53                  -     216,277,989.52    -23,585,411.01                                                    上年度末       项目                                  2023 年 12 月 31 日                     成本             应计利息              公允价值             公允价值变动 股票             267,608,519.14                  -     206,887,846.66    -60,720,672.48 贵金属投资-金交所黄                             -                  -                  -                 - 金合约         交易所市                             -                  -                  -                 -         场 债券      银行间市                             -                  -                  -                 -         场         合计                  -                  -                  -                 - 资产支持证券                      -                  -                  -                 - 基金                          -                  -                  -                 - 其他                          -                  -                  -                 - 合计             267,608,519.14                  -     206,887,846.66    -60,720,672.48    本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。    本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。    本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。                 易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                                        单位：人民币元                      本期末                          上年度末         项目 应收利息                                     -                            - 其他应收款                                    -                  20,135.42 待摊费用                                     -                            -         合计                               -                  20,135.42                                                        单位：人民币元                      本期末                          上年度末          项目 应付券商交易单元保证金                              -                                - 应付赎回费                                    -                                - 应付证券出借违约金                                -                                - 应付交易费用                           12,776.86                       5,394.34 其中：交易所市场                         12,776.86                       5,394.34       银行间市场                              -                                - 应付利息                                     -                                - 预提费用                            170,000.00                  190,000.00 应付替代款                                    -                    45,478.18          合计                     182,776.86                  240,872.52                                                    金额单位：人民币元                                          本期         项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  基金份额（份）                          账面金额 上年度末                    347,530,274.00                   347,530,274.00 本期申购                    223,500,000.00                   223,500,000.00 本期赎回（以“-”号填列）          -242,000,000.00                  -242,000,000.00 本期末                     329,030,274.00                   329,030,274.00                          易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                                                    单位：人民币元        项目           已实现部分                   未实现部分               未分配利润合计 上年度末                    -45,062,175.37        -93,091,764.97      -138,153,940.34 本期期初                    -45,062,175.37        -93,091,764.97      -138,153,940.34 本期利润                    -18,804,115.20        37,135,261.47         18,331,146.27 本期基金份额交易产生的 变动数 其中：基金申购款                -40,190,117.91        -35,477,712.17       -75,667,830.08      基金赎回款              42,709,446.85         42,436,525.78         85,145,972.63 本期已分配利润                              -                     -                      - 本期末                     -61,346,961.63        -48,997,689.89      -110,344,651.52                                                                    单位：人民币元                                  本期                            上年度可比期间         项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期存款利息收入                                   9,042.65                        9,226.66 定期存款利息收入                                          -                               - 其他存款利息收入                                          -                               - 结算备付金利息收入                                  1,692.68                        1,118.37 其他                                           111.96                          197.67 合计                                        10,847.29                       10,542.70                                                                    单位：人民币元                                        本期                       上年度可比期间              项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 股票投资收益——买卖股票差价收入                          -13,327,033.86                 -7,028,971.87 股票投资收益——赎回差价收入                             -8,769,994.28                 -4,072,862.57                        易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 股票投资收益——申购差价收入                                        -                             - 股票投资收益——证券出借差价收入                                      -                             - 合计                                      -22,097,028.14                -11,101,834.44                                                                    单位：人民币元                                   本期                   上年度可比期间           项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                 月 31 日                    月 31 日 卖出股票成交总额                               108,856,942.42                   80,464,643.27 减：卖出股票成本总额                             122,092,785.39                   87,387,435.86 减：交易费用                                      91,190.89                      106,179.28 买卖股票差价收入                               -13,327,033.86                   -7,028,971.87                                                                    单位：人民币元                                    本期                          上年度可比期间           项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年            2023 年 1 月 1 日至 2023 年 赎回基金份额对价总额                             156,854,027.37                   70,263,526.55 减：现金支付赎回款总额                             79,734,300.37                   35,872,231.55 减：赎回股票成本总额                              85,889,721.28                   38,464,157.57 减：交易费用                                                -                             - 赎回差价收入                                  -8,769,994.28                   -4,072,862.57                                                                    单位：人民币元                                 本期                            上年度可比期间            项目          2024年1月1日至2024年12月                 2023年1月1日至2023年12月31 债券投资收益——利息收入                                 40.77                              57.48 债券投资收益——买卖债券（债转股 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                    -                                 - 债券投资收益——申购差价收入                                    -                                 - 合计                                       95,582.87                        133,495.39                                                                    单位：人民币元                        易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                本期                   上年度可比期间            项目         2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31                                  日                     日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 减：应计利息总额                                    41.91                   95.47 减：交易费用                                      23.99                   26.72 买卖债券差价收入                                95,542.10              133,437.91   本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。                                                        单位：人民币元                             本期                      上年度可比期间         项目 股票投资产生的股利收益                       1,972,976.55              2,223,815.43 其中：证券出借权益补偿收入                          4,976.00               252,579.40 基金投资产生的股利收益                                   -                         - 合计                                1,972,976.55              2,223,815.43                                                         单位：人民币元                             本期                      上年度可比期间       项目名称 ——股票投资                           37,135,261.47             -19,623,540.76 ——债券投资                                        -                         - ——资产支持证券投资                                    -                         - ——基金投资                                        -                         - ——贵金属投资                                       -                         -                            易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 ——其他                                                -                                - ——权证投资                                              -                                - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税                                           -                                - 合计                                   37,135,261.47                   -19,623,540.76                                                                     单位：人民币元                           本期                                上年度可比期间        项目 基金赎回费收入                                        -                                         - 替代损益收入                             1,804,753.95                          120,728.55 合计                                 1,804,753.95                          120,728.55   注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入 (卖出)被替代成分证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的 被替代成分证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。   本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                                     单位：人民币元                                本期                            上年度可比期间          项目            2024年1月1日至2024年12月               2023年1月1日至2023年12月31日 审计费用                                  30,000.00                         50,000.00 信息披露费                                120,000.00                        120,000.00 证券出借违约金                                         -                                - 银行汇划费                                      280.00                          280.00 其他                                   170,000.00                        170,000.00 合计                                   320,280.00                        340,280.00                              易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告    截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。    截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。                   关联方名称                             与本基金的关系 易方达基金管理有限公司                                           基金管理人 中国建设银行股份有限公司                                          基金托管人                                              基金管理人股东、申购赎回代办证券公 广发证券股份有限公司                                                      司 广东粤财信托有限公司                                          基金管理人股东 广东省广晟控股集团有限公司                                       基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司                                     基金管理人股东 盈峰集团有限公司                                            基金管理人股东 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管理人股东 易方达资产管理有限公司                                        基金管理人的子公司 易方达私募基金管理有限公司                                      基金管理人的子公司 易方达国际控股有限公司                                        基金管理人的子公司 易方达资产管理（香港）有限公司                                  基金管理人子公司控制的公司    注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。                                                              金额单位：人民币元                              本期                      上年度可比期间    关联方名称                               占当期股                          占当期股                      成交金额              票成交总        成交金额              票成交总                                        额的比例                          额的比例 广发证券                   34,049,338.69    15.20%       82,062,951.36    55.66%                              易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。                                                                 金额单位：人民币元                              本期                          上年度可比期间    关联方名称                               占当期债                             占当期债                      成交金额              券成交总            成交金额             券成交总                                        额的比例                             额的比例 广发证券                               -            -          668,055.16   100.00%    本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。                                                                金额单位：人民币元                                             本期    关联方名称                       当期           占当期佣金                             占期末应付佣                                                     期末应付佣金余额                       佣金           总量的比例                             金总额的比例 广发证券                    3,405.01       15.20%                    -             -                                          上年度可比期间    关联方名称                       当期           占当期佣金                             占期末应付佣                                                     期末应付佣金余额                       佣金           总量的比例                             金总额的比例 广发证券                   11,724.11       40.47%             3,865.49       71.66%    注：1.上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金率由协议签订方参考市场价格确定。 围包括佣金收取方为基金提供的证券交易服务及研究服务。自 2024 年 7 月 1 日起，佣金协议约定的 服务仅包括证券交易服务，不包括研究服务。 管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通 过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务 费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣 金支付研究服务之外的其他费用。                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                                        单位：人民币元                                本期                   上年度可比期间            项目         2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                               月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的管理费                      292,363.31             356,573.84 其中：应支付销售机构的客户维护费                      8,629.94                6,679.00 应支付基金管理人的净管理费                       283,733.37             349,894.84   注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为每日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对 一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需 再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人 应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。                                                        单位：人民币元                                本期                   上年度可比期间            项目         2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                               月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的托管费                       97,454.42             118,858.04   注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为每日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对 一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需 再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人 应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。                                    易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。                                                                       单位：人民币元                                             本期                                                        期末证券出借业            期末应收利息余     关联方名称              交易金额              利息收入                                                          务余额                 额         -                  -                 -              -                    -                                        上年度可比期间                                                        期末证券出借业            期末应收利息余     关联方名称              交易金额              利息收入                                                          务余额                 额    广发证券                21,931,216.00       15,103.78               0.00              0.00                                                                                  单位：人民币元                                             本期                           费率区间           加权平均费                        期末证券出          期末应收利 关联方名称       交易金额                                       利息收入                             （%）           率（%）                        借业务余额           息余额 广发证券                      1.40~4.00         2.51       17,239.97          0.00          0.00                                        上年度可比期间                           费率区间           加权平均费                        期末证券出          期末应收利 关联方名称       交易金额                                       利息收入                             （%）           率（%）                        借业务余额           息余额 广发证券                      1.50~4.98         3.01       94,575.73                      9,632.01   本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。                                                                                   份额单位：份                              易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                  本期末 2024 年 12 月 31 日                  上年度末 2023 年 12 月 31 日                                  持有的基金份额                               持有的基金份额   关联方名称             持有的基金份额              占基金总份额的              持有的基金份额          占基金总份额的                                       比例                                  比例 广发证券股份有 限公司   注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规 定支付。                                                                         单位：人民币元                                  本期                            上年度可比期间    关联方名称         2024年1月1日至2024年12月31日                 2023年1月1日至2023年12月31日                     期末余额             当期利息收入             期末余额            当期利息收入 中国建设银行-活期存 款   注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或 约定利率计息。                                                                        金额单位：人民币元                                       本期                                                               基金在承销期内买入  关联方名称     证券代码         证券名称            发行方式          数量（单位：                                                                          总金额                                                        股/张）    -         -               -              -             -               -                                  上年度可比期间                                                               基金在承销期内买入  关联方名称     证券代码         证券名称            发行方式          数量（单位：                                                                          总金额                                                        股/张）  广发证券股                                  新股网下  份有限公司                                   发行                                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告            无。            本基金本报告期内未发生利润分配。                                                                    金额单位：人民币元                                     流通  证券      证券       成功                      认购      期末估数量（单位：         期末          期末                              受限期    受限                                                     备注  代码      名称       认购日                     价格      值单价       股）     成本总额        估值总额                                     类型                                     新股          上大          股份                                     受限                                     新股          科力          装备                                     受限                                     新股          国科          天成                                     受限                                     新股          蓝宇          股份                                     受限                                     新股          佳力          奇                                     受限                                     新股          乔锋          智能                                     受限                                     新股          绿联          科技                                     受限                                     新股          博实          结                                     受限                                     新股          新铝          时代                                     受限                                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                     新股          博苑          股份                                     受限                                     新股          英思          特                                     受限                                     新股          苏州          天脉                                     受限                                     新股          壹连                                         101.9          科技                                             6                                     受限                                     新股          天和          磁材                                     受限                                     新股          天和          磁材                                     受限                                     新股          众鑫          股份                                     受限                                     新股          中力          股份                                     受限                                     新股          健尔          康                                     受限                                     新股          小方          制药                                     受限                                     新股          键邦          股份                                     受限                                     新股          巍华          新材                                     受限                                     新股          安乃          达                                     受限                                     新股          红四          方                                     受限          益诺                         新股          思                          流通                                    易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                    受限                                    新股           龙图           光罩                                    受限             注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股          票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。             本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。             截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购          证券款余额为 0，无抵押债券。             截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购          证券款余额为 0，无抵押债券。             本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。             本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌          入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投          资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，          并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交          易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；          从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”          的健全的风险监控体系。             本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。          本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益          特征。             信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债                                   易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管 理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。本基金参与转融通证券出借业务，其中非约定申报出 借证券均为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金的基金管 理人对约定申报的借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的 借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，因此，本基金违约风险可能性很小。于 2024 年                                                              单位：人民币元                                     本期末                    上年度末         短期信用评级   A-1                                             0.00                 0.00   A-1 以下                                          0.00                 0.00   未评级                                             0.00                 0.00   合计                                              0.00                 0.00    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业发行的债券。                                                              单位：人民币元                                     本期末                    上年度末         短期信用评级   A-1                                             0.00                 0.00   A-1 以下                                          0.00                 0.00   未评级                                             0.00                 0.00   合计                                              0.00                 0.00                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                                 单位：人民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  合计                                  0.00                 0.00                                                 单位：人民币元                        本期末                    上年度末        长期信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  合计                                  0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 发行的债券。                                                 单位：人民币元                        本期末                    上年度末        长期信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  合计                                  0.00                 0.00                                                 单位：人民币元                        本期末                    上年度末        长期信用评级                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告  AAA                                0.00         0.00  AAA 以下                             0.00         0.00  未评级                                0.00         0.00  合计                                 0.00         0.00   流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限 证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基 金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。   本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管 理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。   同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。   本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。                                  易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告      市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金  资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。      利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过  久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述  利率风险进行管理。                                                                       单位：人民币元      本期末       日 资产    货币资金           2,077,996.72            -             -                - 2,077,996.72   结算备付金            547,105.21             -             -                -     547,105.21   存出保证金             14,616.51             -             -                -      14,616.51 交易性金融资产                      -            -             -   216,277,989.52  衍生金融资产                      -            -             -                -               - 买入返售金融资                              -            -             -                -               -    产   应收清算款                      -            -             -                -               -    应收股利                      -            -             -                -               -   应收申购款                      -            -             -                -               - 递延所得税资产                      -            -             -                -               -    其他资产                      -            -             -                -               - 资产总计              2,639,718.44            -             -   216,277,989.52 218,917,707.9 负债    短期借款                      -            -             -                -               - 交易性金融负债                      -            -             -                -               -  衍生金融负债                      -            -             -                -               - 卖出回购金融资                              -            -             -                -               -   产款   应付清算款                      -            -             -         9,828.68        9,828.68   应付赎回款                      -            -             -                -               -                                 易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 应付管理人报酬                     -            -             -        29,609.63         29,609.63   应付托管费                     -            -             -            9,869.90        9,869.90 应付销售服务费                     -            -             -                   -               - 应付投资顾问费                     -            -             -                   -               -    应交税费                     -            -             -               0.41             0.41    应付利润                     -            -             -                   -               - 递延所得税负债                     -            -             -                   -               -    其他负债                     -            -             -      182,776.86         182,776.86 负债总计                        -            -             -      232,085.48 232,085.48 利率敏感度缺口          2,639,718.44            -             -   216,045,904.04 218,685,622.4    上年度末      日 资产    货币资金          2,525,684.14            -             -                   - 2,525,684.14   结算备付金            58,772.56             -             -                   -      58,772.56   存出保证金             6,783.46             -             -                   -        6,783.46 交易性金融资产                     -            -             -   206,887,846.66  衍生金融资产                     -            -             -                   -               - 买入返售金融资                             -            -             -                   -               -    产   应收清算款                     -            -             -      155,578.82         155,578.82    应收股利                     -            -             -                   -               -   应收申购款                     -            -             -                   -               - 递延所得税资产                     -            -             -                   -               -    其他资产                     -            -             -        20,135.42         20,135.42 资产总计             2,591,240.16            -                 207,063,560.90 209,654,801.0 负债    短期借款                     -            -             -        -                          - 交易性金融负债                     -            -             -        -                          -  衍生金融负债                     -            -             -        -                          - 卖出回购金融资                             -            -             -        -                          -   产款   应付清算款                     -            -             -        -                          -   应付赎回款                     -            -             -        -                          - 应付管理人报酬                     -            -             -    26,399.97             26,399.97                                 易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告  应付托管费                      -               -               -     8,800.00             8,800.00 应付销售服务费                     -               -               -         -                       - 应付投资顾问费                     -               -               -         -                       -  应交税费                       -               -               -     2,394.91             2,394.91  应付利润                       -               -               -         -                       - 递延所得税负债                     -               -               -         -                       -  其他负债                       -               -               -    240,872.52         240,872.52 负债总计                        -               -               -        278,467.40     278,467.40 利率敏感度缺口          2,591,240.16                                                     209,376,333.6                                             -               -    206,785,093.50    注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。    本期末本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。    本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准 差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。                                                                        金额单位：人民币元                                        本期末                            上年度末                                                  占基金                              占基金           项目                                                  资产净                              资产净                                 公允价值                            公允价值                                                  值比例                              值比例                                                  （%）                              （%）  交易性金融资产－股票投资                   216,277,989.52      98.90       206,887,846.66        98.81  交易性金融资产－贵金属投资                               -          -                     -           -                          易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 衍生金融资产－权证投资                           -               -                 -            - 其他                                    -               -                 -            - 合计                       216,277,989.52         98.90      206,887,846.66        98.81 假设                 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变                                       对资产负债表日基金资产净值的                                        影响金额（单位：人民币元）          相关风险变量的变动              本期末                             上年度末  分析   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定：   第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。   第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。   第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                                       单位：人民币元                               本期末                               上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                              216,016,676.44                      206,203,496.58 第二层次                                      25,374.90                                  - 第三层次                                  235,938.18                            684,350.08            合计                     216,277,989.52                      206,887,846.66   本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。   对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应                       易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 属第二层次还是第三层次。                                                            单位：人民币元                                       本期      项目                         交易性金融资产                                                            合计                  债券投资                  股票投资  期初余额                       -               684,350.08      684,350.08  当期购买                       -               212,629.72      212,629.72  当期出售/结算                    -                        -                -  转入第三层次                     -                        -                -  转出第三层次                     -               761,548.97      761,548.97  当期利得或损失                             -               100,507.35      100,507.35  总额  其中：计入损益的                             -               100,507.35      100,507.35  利得或损失  计入其他综合收  益的利得或损失                    -                        -                -  （若有）  期末余额                       -               235,938.18      235,938.18  期末仍持有的第  三层次金融资产  计入本期损益的                             -               127,654.83      127,654.83  未实现利得或损  失 的 变 动 —— 公  允价值变动损益                                   上年度可比期间      项目                         交易性金融资产                                                            合计                  债券投资                  股票投资  期初余额                       -               853,810.21      853,810.21  当期购买                       -             1,216,979.30     1,216,979.30  当期出售/结算                    -                        -                -  转入第三层次                     -                        -                -  转出第三层次                     -             1,965,093.82     1,965,093.82  当期利得或损失                             -               578,654.39      578,654.39  总额  其中：计入损益的                             -               578,654.39      578,654.39  利得或损失  计入其他综合收  益的利得或损失                    -                        -                -  （若有）                            易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告  期末余额                           -              684,350.08         684,350.08   期末仍持有的第   三层次金融资产   计入本期损益的                           -       142,402.88                      142,402.88   未实现利得或损   失 的 变 动 —— 公   允价值变动损益                                                                  单位：人民币元                                                  不可观察输入值             本期末公允        采用的估值技      项目                                          范围/加权平均         与公允价值之              价值            术              名称                                                     值             间的关系 流动性折扣估                          平均价格亚式     预期年化波         0.3423—4.964 值处于限售期      235,938.18                                             负相关                            期权模型       动率                8 的股票投资                                                  不可观察输入值             上年度末公        采用的估值技 项目                                               范围/加权平均         与公允价值之              允价值           术              名称                                                     值             间的关系 流动性折扣估                          平均价格亚式 预期年化波             0.1962—2.198 值处于限售期        684,350.08                                           负相关                            期权模型   动率                    8 的股票投资   本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。   不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款 项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。   截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                            §8   投资组合报告                                                             金额单位：人民币元   序号             项目                   金额               占基金总资产的比例（%）           其中：股票                       216,277,989.52                   98.79                       易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告       其中：债券                                     -                       -             资产支持证券                              -                       -       其中：买断式回购的买入返                                                 -                       -       售金融资产       银行存款和结算备付金合       计                                                                占基金资产净  代码            行业类别                   公允价值（元）                                                                值比例（％）   A   农、林、牧、渔业                                             -            -   B   采矿业                                      7,046,822.88         3.22   C   制造业                                    209,221,327.70        95.67   D   电力、热力、燃气及水生产和供应业                                     -            -   E   建筑业                                                  -            -   F   批发和零售业                                               -            -   G   交通运输、仓储和邮政业                                          -            -   H   住宿和餐饮业                                               -            -   I   信息传输、软件和信息技术服务业                                      -            -   J   金融业                                                  -            -   K   房地产业                                                 -            -   L   租赁和商务服务业                                             -            -   M   科学研究和技术服务业                                    9,838.94        0.00   N   水利、环境和公共设施管理业                                        -            -   O   居民服务、修理和其他服务业                                        -            -                       易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告   P   教育                                              -            -   Q   卫生和社会工作                                         -            -   R   文化、体育和娱乐业                                       -            -   S   综合                                              -            -       合计                                 216,277,989.52       98.90                                                       金额单位：人民币元                                                           占基金资产净  序号   股票代码     股票名称      数量（股）           公允价值                                                           值比例（％）                         易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                                          金额单位：人民币元                                                              占期初基金资  序号    股票代码        股票名称                本期累计买入金额              产净值比例                                                               （％）                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告   注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                    金额单位：人民币元                                                         占期初基金资  序号    股票代码       股票名称              本期累计卖出金额            产净值比例                                                          （％）                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告   注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                    单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额                                       117,150,905.06 卖出股票收入（成交）总额                                       108,856,942.42   注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。   本基金本报告期末未持有债券。   本基金本报告期末未持有债券。   本基金本报告期末未持有资产支持证券。   本基金本报告期末未持有贵金属。   本基金本报告期末未持有权证。   本基金本报告期未投资股指期货。   本基金本报告期未投资国债期货。   本基金本报告期未投资国债期货。 内曾受到包头市昆都仑区应急管理局、包头市生态环境局、包头市应急管理局的处罚。中国铝业股 份有限公司在报告编制日前一年内曾受到平果市交通运输局、清镇市应急管理局、西宁市生态环境 局、运城市应急管理局的处罚。                        易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策 程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。                                                        单位：人民币元  序号             名称                               金额   本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。   本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。                       §9    基金份额持有人信息                                                         份额单位：份                                             持有人结构               户均持有的  持有人户数(户)                       机构投资者                 个人投资者               基金份额                             持有份额          占总份额   持有份额      占总份额                                  易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告                                                      比例                              比例 序号                 持有人名称                            持有份额（份）                   占上市总份额比例       中国银行股份有限公司－易方达优势       （FOF）       上海浦东发展银行股份有限公司－易       中基金（FOF）       中信银行股份有限公司－易方达优势       （FOF）      注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。               项目                       持有份额总数（份）                          占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 本基金               项目                          持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金                                           0                              §10    开放式基金份额变动                                                                                     单位：份 基金合同生效日(2021 年 9 月 1 日)基金份额总额                                                 431,030,274.00 本报告期期初基金份额总额                                                                  347,530,274.00                        易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 本报告期基金总申购份额                                        223,500,000.00 减：本报告期基金总赎回份额                                      242,000,000.00 本报告期基金拆分变动份额                                                    - 本报告期期末基金份额总额                                       329,030,274.00                        §11    重大事件揭示   本报告期内未召开基金份额持有人大会。   本基金管理人于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 经理级高级管理人员；本基金管理人于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总经理级高级管理人员。   经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再担任中 国建设银行资产托管业务部总经理职务。   本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。   本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。   本报告期内为本基金提供审计服务的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）更换为德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)。本基金首次聘请德勤华永会计师事务所(特殊普 通合伙)提供审计服务，本报告年度的审计费用为 30,000.00 元。         措施 1                            内容 受到稽查或处罚等措施的主体         管理人；高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间         2024-07-26 采取稽查或处罚等措施的机构         中国证券监督管理委员会广东监管局                       责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产品注册申请三个月；出具 受到的具体措施类型                       警示函                             易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 受到稽查或处罚等措施的原因           部分制度机制不完善，规定执行不严格 管理人采取整改措施的情况（如提                         已整改完成并恢复 ETF 基金产品注册 出整改意见） 其他                      /      本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。                                                              金额单位：人民币元                        股票交易                    应支付该券商的佣金            交易                                   占当期股                      占当期佣  券商名称      单元                                                            备注                   成交金额            票成交总         佣金           金总量的            数量                                   额的比例                      比例 长江证券         3                -            -            -        -   - 东方财富         1                -            -            -        -   - 方正证券         2      365,654.64      0.16%           36.63    0.16%   - 光大证券         2    10,623,114.31     4.74%        1,062.42    4.74%   - 广发证券         3    34,049,338.69    15.20%        3,405.01   15.20%   - 国泰君安         2                -            -            -        -   - 国投证券         2                -            -            -        -   - 国信证券         2                -            -            -        -   - 海通证券         2                -            -            -        -   - 华泰证券         2                -            -            -        -   - 平安证券         2                -            -            -        -   - 申万宏源         4   157,973,847.85    70.53%       15,798.21   70.53%   - 兴业证券         2    10,879,210.47     4.86%        1,087.94    4.86%   - 银河证券         2     9,619,423.92     4.29%         961.95     4.29%   - 招商证券         4                -            -            -        -   - 中金财富         2                -            -            -        -   - 中金公司         2      468,368.95      0.21%           46.78    0.21%   - 中泰证券         2                -            -            -        -   - 中信建投         2                -            -            -        -   - 中信证券         2                -            -            -        -   -      注：a）本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、华创证券有限责 任公司，新增交易单元的证券公司为长江证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、光大证券股 份有限公司、广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、国投证券股份有限公司、国信 证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、招                         易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、中国中金财富证 券有限公司、中泰证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司、中信证券股份有限公司。   b）本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内 基金交易单元的选择标准有调整，调整后的标准如下： 内具有良好的声誉；   c）本报告期内基金交易单元的选择程序如下：   d）本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，统计范围仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，报告的主要内容为报告期间本公司旗下存续过 的所有公募基金通过租用境内证券公司交易单元和委托境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况， 包括报告期间成立、清算、转型（如有）的公募基金。敬请投资者关注上述报告的统计口径差异。                                                     金额单位：人民币元                债券交易             债券回购交易              权证交易                                         占当期债                       占当期债                                   占当期权   券商名称                                  券回购成            成交金额       券成交总   成交金额                 成交金额       证成交总                                         交总额的                       额的比例                                   额的比例                                          比例 长江证券              -      -          -         -          -          - 东方财富              -      -          -         -          -          - 方正证券              -      -          -         -          -          - 光大证券              -      -          -         -          -          - 广发证券              -      -          -         -          -          - 国泰君安              -      -          -         -          -          - 国投证券              -      -          -         -          -          - 国信证券              -      -          -         -          -          - 海通证券              -      -          -         -          -          -                             易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告 华泰证券                -         -         -       -        -                - 平安证券                -         -         -       -        -                - 申万宏源                -         -         -       -        -                - 兴业证券                -         -         -       -        -                - 银河证券       598,808.00   100.00%         -       -        -                - 招商证券                -         -         -       -        -                - 中金财富                -         -         -       -        -                - 中金公司                -         -         -       -        -                - 中泰证券                -         -         -       -        -                - 中信建投                -         -         -       -        -                - 中信证券                -         -         -       -        -                - 序号               公告事项                        法定披露方式      法定披露日期                                             中国证券报、基金管理       易方达基金管理有限公司关于指定证券投资       基金主流动性服务商的公告                                              金电子披露网站       易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第                                             中国证券报、基金管理       易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加       联储证券为一级交易商的公告                                              金电子披露网站       易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年       度报告提示性公告                                             中国证券报、基金管理       易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加       渤海证券为一级交易商的公告                                              金电子披露网站       易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                             中国证券报、基金管理       易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及       时提供或更新身份信息资料的公告                                              金电子披露网站                                             中国证券报、基金管理       易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加       华宝证券为一级交易商的公告                                              金电子披露网站       易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                             中国证券报、基金管理       易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加       民生证券为一级交易商的公告                                              金电子披露网站                                             中国证券报、基金管理       易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加       华鑫证券为一级交易商的公告                                              金电子披露网站                      易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告      国联证券为一级交易商的公告                  人网站及中国证监会基                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司高级管理人员变更      公告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年中      期报告提示性公告                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      爱建证券为一级交易商的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司高级管理人员变更      公告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司关于易方达私募基      金管理有限公司股东变更的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      大同证券为一级交易商的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金      改聘会计师事务所的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      国新证券为一级交易商的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      江海证券为一级交易商的公告                                      金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      中原证券为一级交易商的公告                                      金电子披露网站      易方达基金管理有限公司关于易方达中证稀            中国证券报、基金管理      性服务商的公告                         金电子披露网站                                     中国证券报、基金管理      易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加      西南证券为一级交易商的公告                                      金电子披露网站                     易方达中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 2024 年年度报告   广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                        易方达基金管理有限公司                                        二〇二五年三月三十一日

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